- 期貨公司差旅費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定 推薦度：
- 相關(guān)推薦
報(bào)銷管理規(guī)定
報(bào)銷管理規(guī)定1
第一條：為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司費(fèi)用報(bào)銷流程，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。
第二條：本制度根據(jù)公司的實(shí)際情況，將費(fèi)用報(bào)銷分為行車費(fèi)、市內(nèi)（郊縣）差旅費(fèi)、通訊費(fèi)、住宿費(fèi)、客情費(fèi)等。
第三條：本制度適用公司各部門。
第二章費(fèi)用報(bào)銷制度及流程
第四條：原始憑證有效性的規(guī)定
1、報(bào)銷人應(yīng)取得真實(shí)合法的原始憑證
�。�1）、有效發(fā)票至少需要印有兩個章：國家或地方稅務(wù)局專用章+發(fā)票專用章，如少其中一個章，發(fā)票無效。
�。�2）、財(cái)政機(jī)關(guān)批準(zhǔn)并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)；
（3）、郵政、銀行、鐵路系統(tǒng)的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單；
2、發(fā)票的真假辨別：發(fā)票章的單位名稱需要和網(wǎng)上注冊的名稱一致，可以登錄發(fā)票上提供的查詢網(wǎng)址進(jìn)行核實(shí)，但是在出差中也不太方便隨時(shí)核對發(fā)票的信息，建議大家到正規(guī)的地方消費(fèi)索取發(fā)票，避免出現(xiàn)假票現(xiàn)象。
3、經(jīng)辦人員因特殊原因確實(shí)不能取得合法憑證時(shí)，允許以普通收據(jù)報(bào)銷（總額不超過報(bào)銷金額的5%）；對于既沒發(fā)票，也沒收據(jù)的，一律不予報(bào)銷；第五條：費(fèi)用報(bào)銷單填寫及票據(jù)粘貼要求：
1、報(bào)銷單據(jù)填寫應(yīng)力求整潔美觀，不得隨意涂改；
2、業(yè)務(wù)員差旅費(fèi)報(bào)銷單與后面的原始憑證粘貼單須大小一致，各票據(jù)不得突出于報(bào)銷單和粘貼單之外（票據(jù)過大時(shí)應(yīng)按報(bào)銷單大小折疊好）；
3、各票據(jù)應(yīng)均勻貼在報(bào)銷單封面后的粘貼單上，整份報(bào)銷單各部分厚度應(yīng)盡量保持一致；
4、若報(bào)銷票據(jù)面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼；
5、報(bào)銷單據(jù)金額、類型相同的（如車票等），應(yīng)盡量粘貼在一塊，并按金額大小排列；
6、報(bào)銷票據(jù)在粘貼時(shí)，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報(bào)銷金額；
7、報(bào)銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫；
8、報(bào)銷單椐各項(xiàng)目應(yīng)填寫完整，大小寫金額要一致，并經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)才有效；報(bào)銷單據(jù)
不得涂改，粘貼好后請仔細(xì)核對金額，票據(jù)金額與填寫金額不符，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。
9、有實(shí)物的報(bào)銷單據(jù)須由驗(yàn)收人驗(yàn)收后在發(fā)票背面簽名確認(rèn)，需入庫的實(shí)物單據(jù)應(yīng)附入庫單；
2、2、出差期間招待客戶需要事先經(jīng)總經(jīng)理同意后方可報(bào)銷招待費(fèi)，回來后補(bǔ)辦申請手續(xù)。
2、3、出差時(shí)由對方單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。
2、4、不同級別的人員一同出差所乘交通工具可享受最高級別所使用的工具。
2、5、部門經(jīng)理以下（含部門經(jīng)理）出差確需乘坐飛機(jī)的，一律先申請，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可乘坐飛機(jī)。
2、6、到達(dá)目的地后，除總經(jīng)理外其他員工原則上（市內(nèi)）不得乘坐出租車，應(yīng)乘坐公交汽車。因特殊原因等需乘坐出租車的，應(yīng)在出租車票背面詳細(xì)注明時(shí)間、起止地點(diǎn)及事由。
2、7、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為一個標(biāo)準(zhǔn)間標(biāo)準(zhǔn)。同性兩人一道出差可一同住宿的僅享受一個標(biāo)準(zhǔn)間住宿標(biāo)準(zhǔn)
2、8、出差人員報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)，需附出差清單（注明出差日期、事由、地點(diǎn)、到達(dá)時(shí)間、報(bào)銷金額），同時(shí)注明有無住宿費(fèi)，貼上住宿票費(fèi)用包干部分憑發(fā)票報(bào)銷（發(fā)票金額大于費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，發(fā)票金額小于費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)的按實(shí)際金額報(bào)銷）。
2、9、報(bào)銷差旅費(fèi)必須在回公司3天內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，繳還預(yù)支差旅費(fèi)，否則作為挪用公款處理。
第十條：辦公用費(fèi)用管理
1、辦公費(fèi)用包括印刷各種帳表、打印紙、辦公用品、筆墨、印制名片、郵寄、書報(bào)等費(fèi)用。各部門總監(jiān)對所屬單位發(fā)生的辦公費(fèi)負(fù)責(zé)，經(jīng)營管理部對整個公司發(fā)生的辦公費(fèi)用負(fù)有監(jiān)管和控制責(zé)任。
2、辦公用品采購和印刷各種帳表等由行政負(fù)責(zé)采購、印刷。
3、各部門工作所需用的專用表格等印刷品，由部門自行制定格式，按規(guī)定報(bào)部門領(lǐng)導(dǎo)審批后，由行政部統(tǒng)一安排廣告公司印制。
4、各部門所需辦公用品，在每月5號前編寫“辦公用品計(jì)劃書”，經(jīng)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)審批后交由行政統(tǒng)一采購；
5、各部門所需購置的辦公用品，統(tǒng)一到行政部領(lǐng)用，并辦理領(lǐng)用登記，同時(shí)記入部門費(fèi)用；
6、辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。
7、個人領(lǐng)用的辦公用品、工刃量具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作變動時(shí)，必須辦理移交手續(xù)，如有遺失，照價(jià)賠償。
8、公司辦公費(fèi)用報(bào)銷必須嚴(yán)格按公司費(fèi)用審批程序執(zhí)行，對各部門每月超出預(yù)算的所有辦公費(fèi)用將不予審批；
第十一條：業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理
1、招待費(fèi)包括因公請客的餐費(fèi)、禮品費(fèi)、旅游費(fèi)、贈送商品、贈送返利卡開支等。
2、各部門因公招待必須事先申請總監(jiān)批準(zhǔn)，如有特殊原因，必須事先電話請示批準(zhǔn)，原則上不允許先斬后奏。參與招待活動的人員中（總經(jīng)理除外），以最高級別的人員為報(bào)銷申請人，不得指定下級人員提出申請并自已審批報(bào)銷。
3、招待費(fèi)發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由，應(yīng)詳細(xì)注明招待時(shí)間、地點(diǎn)、對方人員、己方陪同人員等信息。
4、其它非公招待客人一律個人承擔(dān)。
第十二條：交通費(fèi)
1、市內(nèi)辦理業(yè)務(wù)人員原則上應(yīng)盡量乘坐公交車，特殊情況下需要乘坐出租車的，必須事先取得部門經(jīng)理的批準(zhǔn)，報(bào)銷憑證上需注明時(shí)間、路程起始點(diǎn)、外出工作內(nèi)容。
2、業(yè)務(wù)員自駕車因公外出辦事，不得超過公司核定標(biāo)準(zhǔn)，超支部分自行承擔(dān)；
第十三條：通訊費(fèi)
1、員工因公發(fā)生的通信費(fèi)用實(shí)行限額內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷制度：總經(jīng)理及公司辦公移動電話的通信費(fèi)用實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷制；總監(jiān)通信費(fèi)用最高限額是300元/月；業(yè)務(wù)人員通信費(fèi)最高限額是200元/月；后臺主管通信費(fèi)100元/月，其它后勤人員根據(jù)崗位需要報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)50元/月，超出限額的部分一律自行承擔(dān)；
2、報(bào)銷人員在進(jìn)行話費(fèi)報(bào)銷時(shí)，必須提供正規(guī)的、實(shí)名通信繳費(fèi)發(fā)票，充值卡發(fā)票一律視為無效發(fā)票；
3、各部門要嚴(yán)格控制辦公室電話的使用情況，員工除了因公業(yè)務(wù)需要之外，不得使用公司電話另作他用。
第十四條：配送費(fèi)用
1、配送費(fèi)用包括：送貨車輛的通行費(fèi)、停車費(fèi)、燃料費(fèi)等；外叫人力車、機(jī)動車費(fèi)用；雇傭搬運(yùn)工人工費(fèi)用以及其他有關(guān)倉儲支出等。
2、由于配送費(fèi)用受銷售情況影響較大，公司對配送費(fèi)用依據(jù)銷售變化情況實(shí)行定率管理，計(jì)劃物流負(fù)責(zé)管理所屬配送費(fèi)用，應(yīng)提高效率，有效降低配送費(fèi)用。
3、長期外叫車輛應(yīng)簽訂合同，預(yù)收一定數(shù)量的押金，并交公司財(cái)務(wù)部備案。
4、自營貨車、電瓶車以及外叫車輛的運(yùn)費(fèi)報(bào)銷，附“配送費(fèi)用明細(xì)表”、“送貨單”和費(fèi)用報(bào)銷單，同時(shí)提供相應(yīng)有效票據(jù)。
5、托運(yùn)費(fèi)報(bào)銷，附上物流處托運(yùn)登記表托運(yùn)回單，填寫費(fèi)用報(bào)銷單；
6、賣場原則上顧客自提和公司統(tǒng)一配送，確需導(dǎo)購自行送貨的，需請示物流批準(zhǔn)，同時(shí)備案后，方可報(bào)銷送貨費(fèi)用；報(bào)銷時(shí)需提供“配送費(fèi)用明細(xì)表”、“送貨單”；
7、計(jì)劃物流因工作確需雇傭搬運(yùn)工的以及其他有關(guān)費(fèi)用支出，按公司費(fèi)用審批程序執(zhí)行。第十六條：培訓(xùn)費(fèi)
1、培訓(xùn)費(fèi)用由行政部統(tǒng)一進(jìn)行預(yù)算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一安排。
2、費(fèi)用發(fā)生前使用部門應(yīng)向人事行政部門申報(bào)員工培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)時(shí)間、所需經(jīng)費(fèi)，經(jīng)人事行政部門審核總經(jīng)理審批后送一份至財(cái)務(wù)部門。
3、費(fèi)用使用部門應(yīng)嚴(yán)格按照計(jì)劃在申請范圍內(nèi)使用費(fèi)用。
第十七條：會議費(fèi)
1、各部門因工作需要參加各種會議的，應(yīng)寫申請報(bào)告，詳細(xì)注明會議性質(zhì)、內(nèi)容、目的、會議地點(diǎn)、參會人數(shù)、會議天數(shù)及所需經(jīng)費(fèi)，后附“會議”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)、總經(jīng)理簽字后方可前往，會議結(jié)束后應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。
2、參會人員應(yīng)嚴(yán)格控制費(fèi)用開支，不得無故超支和浪費(fèi)資源，厲行節(jié)約，反對鋪張浪費(fèi)；
3、會議結(jié)束后5日內(nèi)按規(guī)定辦理費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)，報(bào)銷單據(jù)后附經(jīng)審批的申請報(bào)告及“會議邀請函”。
第十八條：倉庫、辦公室租賃費(fèi)、水電費(fèi)、社保等固定費(fèi)用，由行政部根據(jù)真實(shí)合法單據(jù)申請報(bào)銷。
第四章費(fèi)用審批管理
第二十條：費(fèi)用審批管理
1、公司所有貨幣資金收付審批權(quán)限屬公司總經(jīng)理。
2、總經(jīng)理外出時(shí)可以指定授權(quán)人（或電話授權(quán)），經(jīng)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后予以支付，對不符合公司財(cái)務(wù)制度的單據(jù)，有權(quán)拒絕支付，總經(jīng)理回來后要立即補(bǔ)辦審批手續(xù)。
3、審批人應(yīng)當(dāng)根據(jù)上述貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)權(quán)限的規(guī)定，嚴(yán)格在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批范圍。
4、貨幣資金支付的批準(zhǔn)方式為書面形式。
5、公司對貨幣資金支付的'審批建立以“誰批準(zhǔn)、誰負(fù)責(zé)”為原則的責(zé)任追究制度，審核人、批準(zhǔn)人要對由本人審核、批準(zhǔn)支付的貨幣資金負(fù)責(zé)任，以防范貨幣資金風(fēng)險(xiǎn)，保證貨幣資金的安全。對于違反公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定而批準(zhǔn)支付的單據(jù)，各相應(yīng)審核人或?qū)徟艘允氄撎�，并對由此引起的不良后果�?fù)連帶責(zé)任。
6、報(bào)銷人徇私舞弊、弄虛作假，對違規(guī)違紀(jì)金額不予報(bào)銷；對已經(jīng)報(bào)銷的，除退回違規(guī)報(bào)銷金額外，同時(shí)對報(bào)銷人予以違規(guī)報(bào)銷金額1—5倍的罰款，情節(jié)嚴(yán)重者一律開除并做進(jìn)一步處理。
7、審核人、審批人在資料不全、原始憑證不充分、項(xiàng)目不真實(shí)的情況下簽字準(zhǔn)予報(bào)銷的，對審核人及審批人予以違規(guī)報(bào)銷金額10%——50%的罰款。
8、因?qū)徍诉^失造成借款人未在規(guī)定期間內(nèi)報(bào)帳沖銷借款，或者無法從工資扣回逾期借款者，經(jīng)辦責(zé)任人（含：各級審批人）應(yīng)承擔(dān)不低于流失款總額50%的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。按責(zé)任人基本工資比例分別承擔(dān)相應(yīng)損失金額，并在壞帳當(dāng)期應(yīng)發(fā)工資中扣還。
9、財(cái)務(wù)人員在收到報(bào)銷單據(jù)后應(yīng)審核報(bào)銷單據(jù)是否填寫、粘貼規(guī)范，是否經(jīng)過有效批準(zhǔn)，所附單據(jù)是否合法合規(guī)等，對符合要求的報(bào)銷單據(jù)應(yīng)及時(shí)審核并經(jīng)總經(jīng)理審批后交與出納付款，對不符合要求的應(yīng)退回報(bào)銷人并向報(bào)銷人說明退回理由。
10、出納收到報(bào)銷單后應(yīng)檢查部門負(fù)責(zé)人、公司總經(jīng)理、會計(jì)簽名是否齊全，對審批手續(xù)齊全的報(bào)銷單據(jù)應(yīng)及時(shí)給予報(bào)銷，對于不符合審批手續(xù)的報(bào)銷單出納有權(quán)拒絕報(bào)銷或付款。
第五章附則
第二十一條：本制度從宣布之日起生效，解釋和修改權(quán)屬公司經(jīng)營管理部。
第二十二條：各部門可根據(jù)自身實(shí)際情況在公司制度的框架內(nèi)，制定本部門費(fèi)用報(bào)銷制度，但需報(bào)送總經(jīng)理審批備案后方能生效。
報(bào)銷管理規(guī)定2
為了規(guī)范出差行為，提高效率，制定本制度。本制度適合公司所有員工。
1、差旅所乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)：
�。╝）公司員工出差乘坐火車（高鐵，動車），公司所有人員出差在600
公里（含）以內(nèi)的，按照動車二等座或高鐵二等座標(biāo)準(zhǔn)的`實(shí)際票價(jià)予以報(bào)銷，如果員工換成其他交通工具均按此標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出標(biāo)準(zhǔn)以外的金額部分自已承擔(dān)。600公里以上按照硬臥級別票價(jià)予以報(bào)銷，換成其他交通工具按此標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出標(biāo)準(zhǔn)以外的金額部分自已承擔(dān)。如果是特殊原因，在非常緊急的情況下，選擇其他交通工具：例如飛機(jī)，做情況說明請總裁（委托人）特批后，可以報(bào)銷。
�。╞）自駕車報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)
為防止出現(xiàn)安全隱患，公司不鼓勵駕駛汽車出差，在總裁特批許可的情況下，員工出差可以選擇自駕。
自駕車報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：150公里內(nèi)每車每次補(bǔ)助150元，150— 300公里內(nèi)每車補(bǔ)助往返油費(fèi)過路費(fèi)500元，300—600補(bǔ)助700元，每次不限時(shí)間。 600公里以上至1000元封頂。
2、差旅住宿、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：
員工同性雙人出差按住標(biāo)準(zhǔn)間進(jìn)行報(bào)銷，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)等同于住宿單人住宿標(biāo)準(zhǔn)，住宿標(biāo)準(zhǔn)單人出差每人住宿費(fèi)，一線城市（北京、天津、上海、廣州、深圳等）每天300元，二線城市260元（省會級城市），三線城市200元（普通城市）。出差補(bǔ)貼每人每天60元補(bǔ)貼，一律按發(fā)票（收據(jù)）報(bào)銷。連續(xù)出差7日以上按40元/天補(bǔ)助。公司除交通工具、住宿費(fèi)、補(bǔ)貼，不再報(bào)銷其他費(fèi)用。
3、出差日期的計(jì)算
員工出差可以按所乘交通工具日期計(jì)算出差天數(shù)，出差天數(shù)（24小時(shí)）算頭不算尾，但一天（24小時(shí)）超過8小時(shí)，可增加一天補(bǔ)助；自駕車按公里計(jì)算，補(bǔ)助按4—1（b）執(zhí)行。
4、員工出差前，到財(cái)務(wù)處辦理出差借款手續(xù)，回來后，差旅費(fèi)由出差人本人將票據(jù)分類匯總，包括出差申請，各類票據(jù)，按差旅費(fèi)報(bào)銷制度規(guī)定，在結(jié)束出差一周內(nèi)到財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用，過期不予報(bào)銷。 4—6、員工報(bào)銷必須填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，由出差人填寫簽字，（多人出差要寫明人數(shù)），出差起止日期必須和火車票一至，住宿日期要和該發(fā)票一致。補(bǔ)貼按住宿日期發(fā)放。報(bào)銷單由經(jīng)理簽字，人力、財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批簽字，特殊情況總裁（委托人）簽字后，出納核實(shí)后辦理。
備注：
以上費(fèi)用必須在實(shí)際發(fā)生后按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷（必須提供正規(guī)發(fā)票，并注明起始和終止時(shí)間、地點(diǎn)、內(nèi)容）。公司舉辦的會議和活動由人力行政部統(tǒng)一安排食宿。
5、本制度自發(fā)布日執(zhí)行。
報(bào)銷管理規(guī)定3
xxx股份有限公司車輛維修及費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定
一、總則
（一）為加強(qiáng)對公司車輛維修的管理，減少車輛的維修費(fèi)用，有效的延長車輛的使用壽命，不斷規(guī)范車輛的管理，特制定本規(guī)定。
�。ǘ┍疽�(guī)定適用于對公司所有車輛維修及費(fèi)用報(bào)銷管理的相關(guān)事宜。
�。ㄈ┕拒囕v分為兩類，一類是用于日常經(jīng)營管理的小型車輛，由總經(jīng)辦小車班負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理，具體由小車班班長管理；另一類是用于生產(chǎn)物流的貨運(yùn)車輛，由物流部負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理，由物流部指定車輛班長負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理。
（四）公司車輛的維修分為日常保養(yǎng)維修與故障維修兩種，不需去修理廠的車輛日常維護(hù)由司機(jī)自行完成，車輛班長監(jiān)督執(zhí)行。
二、車輛維修規(guī)定
（一）公司的車輛的維修與司機(jī)原則上實(shí)行定人、定車制，即負(fù)責(zé)每輛車維修的司機(jī)相對固定，司機(jī)負(fù)責(zé)車輛的日常維護(hù)與維修。避免因司機(jī)對車輛情況不熟悉而發(fā)生不當(dāng)維修。因出車需要在其他司機(jī)出車時(shí)發(fā)現(xiàn)車輛有問題的，需告知責(zé)任司機(jī)及上報(bào)車輛班長，由責(zé)任司機(jī)負(fù)責(zé)按規(guī)定維修。責(zé)任司機(jī)一但確定，原則上不隨意變動，并向部門負(fù)責(zé)人書面報(bào)備。
�。ǘ┤粘１ｐB(yǎng)維修原則上每5000公里做一次，需要在《維修申請單》上注明里程數(shù)備查。輪胎原則上根據(jù)磨損程度每6萬到8萬公里更換一次。車輛三濾、機(jī)油的更換和年審，要嚴(yán)格按照車輛行駛里程維護(hù)規(guī)定和車輛年審時(shí)間，按期更換和審驗(yàn)，駕駛?cè)藛T不得隨意延期和拖審。故障維修根據(jù)車輛實(shí)際故障進(jìn)行，須提前填寫《車輛維修申請單》。
�。ㄈ{駛員要愛護(hù)車輛，要嚴(yán)格按照行車規(guī)程規(guī)范操作，自覺做好平時(shí)車輛的維護(hù)保養(yǎng)，確保車輛處于良好狀態(tài)。駕駛員在每日下班前對車輛進(jìn)行檢查、發(fā)動，發(fā)現(xiàn)問題后應(yīng)立即上報(bào)車輛班長，并先進(jìn)行自修。每天上班出車前，也要進(jìn)行車輛的常規(guī)檢查。
�。ㄋ模┤羲緳C(jī)無法自行修復(fù)車輛存在的問題，需及時(shí)填寫《車輛維修申請單》，詳細(xì)說明維修的項(xiàng)目、類別和損壞原因及費(fèi)用預(yù)算，經(jīng)車輛班長審核并簽字后報(bào)總經(jīng)辦或物流部領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審核，屬于300元以下修理項(xiàng)目的，由車輛班長報(bào)請總經(jīng)辦或物流部領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)修理；300元以上修理項(xiàng)目的，由車輛班長對車輛進(jìn)行現(xiàn)場驗(yàn)證，在維修申請單上簽字確認(rèn)后，由總經(jīng)辦或物流部領(lǐng)導(dǎo)報(bào)請上一級主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)修理。
（五）司機(jī)將車輛送修理廠維修時(shí)，必須送到公司指定的修理廠進(jìn)行修理，否則費(fèi)用不予報(bào)銷。
（六）公司的.指定修理廠的選擇應(yīng)先由車輛班長進(jìn)行市場調(diào)查，貨比三家，從技術(shù)能力、服務(wù)水平及與公司距離等相關(guān)因素綜合評估后，最后經(jīng)過總經(jīng)辦主任、財(cái)務(wù)部部長及車輛班長綜合評估后，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)確定。公司根據(jù)需要選擇兩到三家作為指定修理廠，簽署合作協(xié)議，爭取優(yōu)惠價(jià)格。
�。ㄆ撸┲付ㄐ蘩韽S原則上每年進(jìn)行綜合評估一次，如果在價(jià)格或服務(wù)方面不能達(dá)到公司要求，則可以重新選擇。
（八）常用汽車零部件如輪胎、電瓶、機(jī)油格等的價(jià)格應(yīng)先按公司現(xiàn)有車輛的情況提前做好市場調(diào)查，給出三種檔次規(guī)格的價(jià)格備查。每次更換前做出預(yù)算。
�。ň牛┕镜母呒壒珓�(wù)車輛及特種車輛進(jìn)行維修時(shí)，由于維修價(jià)格較高，必須由車輛班長提出書面《車輛維修申請單》，并對修理費(fèi)用做出認(rèn)真評估后，由總經(jīng)辦主任或物流部長審核，報(bào)上一級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，送達(dá)指定維修廠修理，否則費(fèi)用不予報(bào)銷。
�。ㄊ┰谲囕v的修理過程中司機(jī)和車輛班長需要加強(qiáng)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)計(jì)劃修理項(xiàng)目與送修項(xiàng)目不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)確認(rèn)是否可理，如不合理，要與修理廠溝通處理。如是合理情況或之前沒有預(yù)料到的問題，須及時(shí)上報(bào)總經(jīng)辦或物物流部負(fù)責(zé)人，并與修理廠進(jìn)行協(xié)商合理價(jià)格。
�。ㄊ唬└鶕�(jù)車輛的行駛里程或使用時(shí)間，公司車輛的大修、中修事宜由車輛班長統(tǒng)一安排，確因?qū)嶋H情況需要進(jìn)行大修、中修時(shí)，必須填寫《車輛維修申請單》報(bào)交總經(jīng)辦或物流部審核，經(jīng)上一級主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后方可送修理廠修理。
�。ㄊ┸囕v維修完成后，司機(jī)應(yīng)向修理廠索要《車輛修理詳單》，此單一式兩份，修理廠及司機(jī)各持一份。內(nèi)容包括維修工時(shí)費(fèi)、更換零部件及其他相關(guān)費(fèi)用明細(xì)，車輛班長需要對車輛的維修結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)收簽字，如有與維修申請不符的，應(yīng)在維修申請表上進(jìn)行及時(shí)補(bǔ)充說明，并簽字確認(rèn)。否則，維修費(fèi)用不予報(bào)批。
�。ㄊ┧緳C(jī)必須將車輛維修中替換下的車輛零配件帶回公司，由車輛班長負(fù)責(zé)清點(diǎn)，如還可以再利用的，要登記入庫，由車輛班長管理。若無法再利用，可作報(bào)廢處理。
�。ㄊ模┸囕v班長應(yīng)為每一輛車建立一個《車輛維修檔案》，并妥善保管，及時(shí)完善，作為車輛日常維修保養(yǎng)及費(fèi)用報(bào)銷的重要依據(jù)備查。《車輛維修檔案》是車輛檔案的重要組成部分，應(yīng)妥善保管。
（十五）車輛檔案由相關(guān)部門車輛班長負(fù)責(zé)建立與完善，檔案內(nèi)容包括：車輛行駛證復(fù)印件（原件隨車）、車輛購車憑證復(fù)印件（原件存財(cái)務(wù)部）、車輛維修檔案、車輛年檢記錄、車輛保險(xiǎn)單等與車輛有關(guān)的一切檔案資料。
三、車輛修理費(fèi)用及報(bào)銷
（一）司機(jī)或車輛班長應(yīng)妥善保管《車輛維修申請單》、修理廠出據(jù)的實(shí)際維修單明細(xì)表（需有經(jīng)辦司機(jī)及車輛班長的簽字確認(rèn)），及每輛車的日常維修檔案記錄，在結(jié)算維修費(fèi)用時(shí)一并出具查證。
（二）在日常維修車輛時(shí)，更換零部件的費(fèi)用或維修費(fèi)用原則上應(yīng)在預(yù)算以內(nèi)，否則，多余部分不予報(bào)銷。超過預(yù)算的必須按本規(guī)定第二條第（十）款和第（十二）款的要求提前溝通并向部門領(lǐng)導(dǎo)報(bào)備，并要有當(dāng)時(shí)書面說明或記錄。事后說明或在報(bào)銷時(shí)才說明的，一律不予報(bào)銷。
�。ㄈ┸囕v送到指定修理廠修理的費(fèi)用原則上每季度結(jié)算一次，修理廠在每季度最后一個月25日前到公司統(tǒng)一結(jié)算，費(fèi)用應(yīng)先由車輛班長按公司規(guī)定審核簽字，并報(bào)部門領(lǐng)導(dǎo)審核確認(rèn)金額后，再由修理廠開具正規(guī)稅票，按公司規(guī)定履行報(bào)銷流程，原則上下月10日前支付。
�。ㄋ模┸囕v在中途發(fā)生故障急需就近維修時(shí)，200元以下修理項(xiàng)目時(shí)，須電話征得車輛班長同意，超過200元以上的修理由車輛班長報(bào)部門負(fù)責(zé)人同意后方可維修，如果有隨車人員時(shí)需在修理費(fèi)用單上作簽字證明。
�。ㄎ澹┸囕v在路途中進(jìn)行維修時(shí)，司機(jī)也必須帶回替換下的廢舊零部件，并經(jīng)車輛班長進(jìn)行登記核查，同時(shí)向部門負(fù)責(zé)人報(bào)備。
�。┡R時(shí)修車后司機(jī)所拿回的《車輛修理詳單》應(yīng)寫明修車類別、項(xiàng)目、部位及費(fèi)用預(yù)算，由車輛班長簽字核定，超過預(yù)算并已經(jīng)事先請示部門領(lǐng)導(dǎo)的，還須經(jīng)部門負(fù)責(zé)簽字確認(rèn)，及時(shí)記錄。車輛的大修、中修必須經(jīng)過部門負(fù)責(zé)人審核后，再報(bào)上一級領(lǐng)導(dǎo)審批。
�。ㄆ撸{駛?cè)藛T因人為因素造成車輛損壞產(chǎn)生維修費(fèi)的，視當(dāng)時(shí)的實(shí)際情況，專項(xiàng)處理，原則上由司機(jī)至少承擔(dān)維修總價(jià)30%的費(fèi)用。
四、附則
�。ㄒ唬┍疽�(guī)定由總經(jīng)辦制定，財(cái)務(wù)部、物流部及人力資源部聯(lián)合審核后發(fā)布，其解釋權(quán)、修改權(quán)歸總經(jīng)辦所有。
�。ǘ┍疽�(guī)定經(jīng)總裁審批后，自頒布之日起執(zhí)行。
�。ㄈ┕驹兄贫扰c本規(guī)定沖突者，按本制度執(zhí)行。
報(bào)銷管理規(guī)定4
一、目的
為加強(qiáng)對市場人員費(fèi)用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。
三、出差管理
1、員工因公出差，必須填寫《出差報(bào)告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報(bào)市場總監(jiān)批準(zhǔn)（可電話確認(rèn)）。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。
四、差旅費(fèi)
差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報(bào)銷（超出部分由個人支付）
4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。
5、員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用）。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi)，如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等，實(shí)報(bào)實(shí)銷。
7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費(fèi)，實(shí)報(bào)實(shí)銷。
五、備用金管理
1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。
3、對于長期占用備用金的，財(cái)務(wù)部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
六、報(bào)銷管理
1、駐外人員原則上每月報(bào)銷一次，各辦事處人員的'報(bào)銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據(jù)報(bào)銷規(guī)定填寫和粘貼方法：
差旅費(fèi)報(bào)銷單
a、填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫。
b、粘貼注意事項(xiàng)：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
費(fèi)用報(bào)銷單
a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費(fèi)用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)等（不含差旅費(fèi)）。
b、粘貼注意事項(xiàng)：原則上只報(bào)銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財(cái)務(wù)說明情況�；蛞云渌睋�(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。
c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報(bào)銷單中報(bào)銷。
此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。
報(bào)銷管理規(guī)定5
一、目的
為了規(guī)范公司費(fèi)用的使用、報(bào)銷、控制管理，本著合理使用，有效控制，的原則，規(guī)范公司費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。特制本制度。
二、報(bào)銷項(xiàng)目
日常報(bào)銷費(fèi)用主要包括：差旅費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、交通費(fèi)用、培訓(xùn)費(fèi)等。在一個預(yù)算期內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的支出原則上不超出預(yù)算。
三、費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：
1、差旅費(fèi)：
2、通訊費(fèi)
2、1、手機(jī)話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為月度話費(fèi)上限金額，直接補(bǔ)助到工資中。
2、2、享受公司通訊補(bǔ)助的手機(jī)必須保持24小時(shí)開機(jī)。
2、3、公司根據(jù)崗位工作需要，設(shè)定不同的月度補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，具體如下：
3、辦公費(fèi)用
3、1、辦公費(fèi)用主要包括：房租、水電、低值易耗品及備品備件等，原則上辦公用品實(shí)施專人采購、保管、發(fā)放等，負(fù)責(zé)人根據(jù)辦公需要，實(shí)報(bào)實(shí)銷，水電、房租、備品備件由公司財(cái)務(wù)人員統(tǒng)一處理。
4、招待費(fèi)
4、1、一般工程費(fèi)用在30000元以下的，業(yè)務(wù)招待費(fèi)用不超過300元，30000元以上的。業(yè)務(wù)招待費(fèi)用不超過500元，特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
4、2、公司招待費(fèi)報(bào)銷時(shí)憑餐飲、副食等發(fā)票報(bào)銷，寫明時(shí)間、地點(diǎn)、人數(shù)、事由等。
5、交通費(fèi)
5、1、公司車輛產(chǎn)生費(fèi)用：
公司因工所配車輛，實(shí)行專人管理制，責(zé)任人負(fù)責(zé)該車的維護(hù)保養(yǎng)、保險(xiǎn)費(fèi)用交辦、油費(fèi)管理等工作，具體費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。
5、2、公司所配車輛加油，統(tǒng)一實(shí)行充值卡操作，一車一卡，隨車攜帶。原則上不在采取現(xiàn)金加油。
5、3、因公產(chǎn)生的`過路費(fèi)、停車費(fèi)，報(bào)銷時(shí)須注明時(shí)間、地點(diǎn)，事件等。
5、4、其它人員交通費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：
5、4、1、市場營銷人員因業(yè)務(wù)需求產(chǎn)生的交通費(fèi)用統(tǒng)一在業(yè)務(wù)提成中體現(xiàn)，不單獨(dú)報(bào)銷。
5、4、2、其它崗位人員因公產(chǎn)生的交通費(fèi)用，注明時(shí)間、地點(diǎn)、路線、事由后統(tǒng)
一貼票報(bào)銷。
6、培訓(xùn)費(fèi)：
公司的培訓(xùn)費(fèi)用統(tǒng)一由人事部門根據(jù)公司的發(fā)展需求，制定培訓(xùn)計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施，具體費(fèi)用實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷。
7、其它費(fèi)用
7、1、午餐補(bǔ)助：午餐補(bǔ)助統(tǒng)一發(fā)放到工資中，不單獨(dú)報(bào)銷。
7、2、公司一般員工午餐補(bǔ)助為100元月，在外施工人員為150元月。
四、本制度從簽字日開始生效，未盡事宜參照公司其它標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
報(bào)銷管理規(guī)定6
1、目的
本制度根據(jù)安徽美展國際會展管理有限公司實(shí)際情況制定，本著厲行節(jié)約、方便工作、提高效率的原則。
2、范圍
本制度適用于所屬各部門和員工。
3、職責(zé)
3.1公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)費(fèi)用審核，制度的修改和制定。
3.2公司各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門費(fèi)用的初審。
4.程序
4.1出差申請
1）董事長（總經(jīng)理）出差無須申請；
公司其余所有員工出差必須提交書面的《出差申請單》；注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金。
2）各部門人員出差必須要本部門負(fù)責(zé)人、分管副總在《出差申請單》上簽字批準(zhǔn)，中層管理人員出差可由分管副總、董事長（總經(jīng)理）在《出差申請單》上簽字批準(zhǔn)，副總經(jīng)理出差由董事長（總經(jīng)理）在《出差申請單》上簽字批準(zhǔn)。
4.2差旅費(fèi)借支
4.2.1出差的員工需要借款，可將批準(zhǔn)的《出差申請單》作為附件，填寫《借款單》，《借款單》審核程序如下：
出差人à部門負(fù)責(zé)人à分管副總à財(cái)務(wù)副總à董事長（總經(jīng)理）；
4.2.2如無特殊原因，前借款未結(jié)清，新差旅費(fèi)不預(yù)支；
4.2.3公司員工不得替與自己同級的員工借款、報(bào)銷；
4.2.4公司員工不得在外向客戶借款，私自借款的.，財(cái)務(wù)部不予承認(rèn)；
4.2.5財(cái)務(wù)部有責(zé)任最大限度地將費(fèi)用控制在預(yù)算之內(nèi)。
4.3預(yù)支借款單及報(bào)銷單填寫要求：
《借款單》和《報(bào)銷單》的填寫應(yīng)工整、干凈、不得涂改。
4.4出差交通工具的規(guī)定
4.4.1普通員工出差可乘坐長途客車或火車硬座，路途時(shí)間超過九小時(shí)的，可以乘坐火車硬臥；
4.4.2主管及各部門負(fù)責(zé)人出差可乘坐火車軟席、硬臥，如乘坐軟臥、飛機(jī)，須經(jīng)董事長（總經(jīng)理）批準(zhǔn)；
4.4.3副總經(jīng)理出差可根據(jù)實(shí)際情況選擇交通工具；
4.4.4對路途時(shí)間超過9小時(shí)，但未乘坐硬臥以上交通工具的，按硬臥票價(jià)與實(shí)際交通工具票價(jià)差的70%獎勵給個人。
4.5差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)規(guī)定
4.5.1董事長（總經(jīng)理）差旅費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。
4.5.2各部門員工差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：
1）每日差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)格式如下：
每日住宿及通訊費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)+每日就餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)+每日交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
2）具體補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)附后：
4.5.3相關(guān)規(guī)定
1）所有出差補(bǔ)貼實(shí)行包干制，所有出差費(fèi)用如不超出標(biāo)準(zhǔn)則據(jù)實(shí)銷，節(jié)約部分按90%獎勵個人（需提供合法有效發(fā)票），超出標(biāo)準(zhǔn)的部分由個人負(fù)擔(dān)，如由于特殊原因超標(biāo)，須經(jīng)董事長（或總經(jīng)理）特批后方可報(bào)銷，否則，應(yīng)由個人負(fù)擔(dān)；
2）兩人以上同時(shí)出差，住宿標(biāo)準(zhǔn)就級別高的一方，但累計(jì)金額不得超過各自標(biāo)準(zhǔn)總和；
3）出差期間的公共汽車票和打的費(fèi)必須和其它費(fèi)用一起一次性報(bào)銷，不允許分兩次或兩次以上報(bào)銷；
4）自己開車出差，不能報(bào)交通費(fèi)，出差時(shí)，車輛發(fā)生的所有費(fèi)用（如汽油、柴油、過路過橋費(fèi)、停車及零星配件和修理費(fèi)等）必須在《差旅費(fèi)報(bào)銷單》中與其它費(fèi)用一起一次性填報(bào)，提供的汽油、柴油、過路過橋費(fèi)、停車及零星配件和修理費(fèi)發(fā)票，時(shí)間必須是出差期間，否則財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷；
5）所有費(fèi)用的報(bào)銷必須符合真實(shí)性原則，所有票據(jù)必須是合法票據(jù)，如發(fā)現(xiàn)多報(bào)、欺報(bào)等現(xiàn)象，將扣除報(bào)銷人當(dāng)月全部浮動工資，情節(jié)嚴(yán)重者將立即開除。
6）報(bào)銷前，必須提交分管副總簽字的外出報(bào)告。
5.附則
5.1本制度公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
5.2本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
5.3附本制度4.5.1-2的標(biāo)準(zhǔn)
報(bào)銷管理規(guī)定7
本制度根據(jù)公司的實(shí)際情況，將報(bào)銷分為辦公費(fèi)、招待費(fèi)、交通費(fèi)、通訊費(fèi)等，以下分別說明相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。
第一條、報(bào)銷人必須取得合法有效的報(bào)銷單據(jù)（發(fā)票）。
第二條、費(fèi)用報(bào)銷單填寫及票據(jù)粘貼要求：
1、報(bào)銷單據(jù)填寫應(yīng)力求整潔美觀，不得隨意涂改；
2、報(bào)銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外（票據(jù)過大時(shí)應(yīng)按封面大小折疊好）；
3、各票據(jù)應(yīng)均勻貼在報(bào)銷單封面后的托紙上，整份報(bào)銷單各部分厚度應(yīng)盡量保持一致；
4、若報(bào)銷票據(jù)面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼；
5、報(bào)銷單據(jù)金額、類型相同的（如車票等），應(yīng)盡量張貼在一塊，并按金額大小排列；
6、報(bào)銷票據(jù)在粘貼時(shí)，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報(bào)銷金額；
7、報(bào)銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫；
8、報(bào)銷單各項(xiàng)目應(yīng)填寫完整，大小寫金額一致，并經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)有效批準(zhǔn)；
9、有實(shí)物的報(bào)銷單據(jù)須由驗(yàn)收人驗(yàn)收后在發(fā)票背面簽名確認(rèn)，需入庫的實(shí)物單據(jù)應(yīng)附入庫單
第三條：在一個預(yù)算期內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累積支出原則上不得超出預(yù)算，超出預(yù)算納入對部門負(fù)責(zé)人的`考核，特殊情況需公司負(fù)責(zé)人審批并執(zhí)行追加預(yù)算程序。
第四條：費(fèi)用報(bào)銷基本流程：（公司現(xiàn)況：經(jīng)辦人填寫報(bào)銷單—公司負(fù)責(zé)人審批—財(cái)務(wù)復(fù)核付款）
第五條：辦公費(fèi)報(bào)銷
行政部負(fù)責(zé)辦公用品統(tǒng)一采購，填寫購買辦公用品借款單，后附“辦公用品請購單”，執(zhí)行公司借款流程。
第六條：業(yè)務(wù)招待費(fèi)
1、公司級招待費(fèi)用原則上由行政部統(tǒng)一安排，統(tǒng)一結(jié)算。
2、部門因公需招待時(shí)，應(yīng)事先申請，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可招待。
3、進(jìn)行招待申請時(shí)應(yīng)填寫“業(yè)務(wù)招待申請單”，應(yīng)詳細(xì)注明招待時(shí)間、地點(diǎn)、對方人員、己方陪同人員等信息。
4、其它非公招待客人一律由個人承擔(dān)
第七條：交通費(fèi)
原則上應(yīng)盡量乘坐公交車，特殊情況經(jīng)部門經(jīng)理以上（含）事先批準(zhǔn)，可以乘坐出租車。報(bào)銷憑證上需注明時(shí)間、路程起始點(diǎn)、外出工作內(nèi)容。
第八條：通訊費(fèi)
1、普通員工手機(jī)通訊補(bǔ)助每月通過工資發(fā)放，不再報(bào)銷；
2、凡由公司委托銀行代扣手機(jī)費(fèi)的，由行政部按照實(shí)際金額填寫費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷；
3、固定電話實(shí)行定額制，由行政部統(tǒng)一報(bào)銷。
報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定
第十四條：為了方便員工費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷時(shí)間具體安排如下：
1、根據(jù)實(shí)際情況在每月30日集中定時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)銷。費(fèi)用報(bào)銷20xx以上均不當(dāng)日結(jié)算，需經(jīng)財(cái)務(wù)審核之后，第二日結(jié)清。
2、借款不受以上的時(shí)間限制，可隨時(shí)辦理。
借款標(biāo)準(zhǔn)及流程
第十五條：借款標(biāo)準(zhǔn)
1、員工借款須確有公務(wù)需要，個人借款一般不超過其半個月工資額，超過時(shí)須有公司擔(dān)保人（未特別指明擔(dān)保人時(shí)，現(xiàn)金借款單上的部門負(fù)責(zé)人為默認(rèn)的擔(dān)保人，借款人未能償還借款，由擔(dān)保人承擔(dān)連帶還款責(zé)任）。
2、試用期員工原則上不允許借款，確需借款的由主管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)保，方能辦理手續(xù)，若借款人未能償還借款，主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負(fù)連帶責(zé)任。
3工程借款，不得超過該工程金額50%，應(yīng)合理預(yù)計(jì)所需金額并填寫借款單，經(jīng)有效批準(zhǔn)后
到財(cái)務(wù)部支取現(xiàn)金。
4、辦公人員借用公款，在原有借據(jù)未辦理報(bào)銷手續(xù)或未還清欠款的不得再借。
5、借款人員完結(jié)事務(wù)，在報(bào)銷時(shí)扣回借款，交回剩余現(xiàn)金。因特殊原因當(dāng)時(shí)不能扣回借款或交回現(xiàn)金的，在本月發(fā)放工資時(shí)扣回。
6、個人非公原因一律不得向公司借支。
第十六條：借款流程（公司現(xiàn)況：借款人填寫借款單—公司負(fù)責(zé)人審批—財(cái)務(wù)審核并付款）
第十七條：費(fèi)用審批管理。
1、公司所有貨幣資金支付的審批權(quán)限原則上由公司負(fù)責(zé)人統(tǒng)一審批。
2、公司負(fù)責(zé)人外出時(shí)可以指定授權(quán)人（電話授權(quán)），報(bào)財(cái)務(wù)備案，由公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行復(fù)核，對不符合公司財(cái)務(wù)制度的單據(jù)，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕辦理，公司負(fù)責(zé)人回來后要立即補(bǔ)辦批準(zhǔn)手續(xù)。
3、審批人應(yīng)當(dāng)根據(jù)上述貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)權(quán)限的規(guī)定，嚴(yán)格在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批范圍。
4、貨幣資金支付的批準(zhǔn)方式為書面方式。
5、公司對貨幣資金支付的審批建立以“誰批準(zhǔn)，誰負(fù)責(zé)”為原則的責(zé)任追究制度，審核人、批準(zhǔn)人要對由本人審核、批準(zhǔn)支付的貨幣資金負(fù)責(zé)任，以防范貨幣資金風(fēng)險(xiǎn)，保證貨幣資金的安全。對于違反公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定而批準(zhǔn)支付的單據(jù)，各相應(yīng)審核人或?qū)徟艘允氄撎�，并對由此引起的不良后果�?fù)連帶責(zé)任。
6、報(bào)銷人營私舞弊、弄虛作假，對違規(guī)違紀(jì)金額不予報(bào)銷，對已經(jīng)報(bào)銷的，除退回違規(guī)報(bào)銷金額外，同時(shí)對報(bào)銷人予以違規(guī)報(bào)銷金額5—10倍的罰款，情節(jié)嚴(yán)重者一律開除并做進(jìn)一步處理。
7、審核人、審批人在資料不全、原始憑證不充分、項(xiàng)目不真實(shí)的情況下簽名準(zhǔn)予報(bào)銷的，對審核人及審批人予以違規(guī)報(bào)銷金額10%——50%的罰款。
8、財(cái)務(wù)人員在收到報(bào)銷單據(jù)后應(yīng)審核報(bào)銷單據(jù)是否填寫、粘貼規(guī)范，是否經(jīng)過有效批準(zhǔn)，所附附件是否合法合規(guī)等，對符合要求的報(bào)銷單據(jù)應(yīng)及時(shí)制作報(bào)銷憑證并交與出納處付款，對不符合要求的應(yīng)退回報(bào)銷人并向報(bào)銷人說明退回理由。
9、出納收到報(bào)銷單后應(yīng)檢查部門負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人、會計(jì)簽名是否齊全，對審批手續(xù)齊全的報(bào)銷單據(jù)應(yīng)及時(shí)給予報(bào)銷，對于不符合審批手續(xù)的報(bào)銷單出納有權(quán)拒絕報(bào)銷或付款。
第六章：附則
第十八條：本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。
報(bào)銷管理規(guī)定8
一、目的
根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，規(guī)范公司差旅費(fèi)開支的標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。
二、適用范圍
全公司
三、職責(zé)：
1、公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督公司各部門實(shí)施本制度。
2、各部門主管領(lǐng)導(dǎo)為本部門所有費(fèi)用支出審核的第一責(zé)任人。
四、各級別人員開支標(biāo)準(zhǔn)
出差期間的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，按職員、主任（區(qū)域經(jīng)理級）部長級（含部門主管）總監(jiān)級四級報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。
B類城市（61個）：
1、省會、直轄市（29個）
天津、重慶、哈爾濱、長春、沈陽、呼和浩特、石家莊、烏魯木齊、蘭州、西寧、西安、銀川、鄭州、濟(jì)南、太原、合肥、武漢、長沙、南京、成都、貴陽、昆明、南寧、杭州、南昌、拉薩、福州、臺北、�？�。
2、其他地區(qū)（32個）：寧波、溫州、臺州、金華、泉州、佛山、東莞、中山、湛江、北海、汕頭、蘇州、無錫、常州、臨沂、洛陽、曲靖、桂林、延安、遵義、九江、宜賓、青島、威海、煙臺、濰坊、日照、唐山、大連、鞍山、大慶、鄂爾多斯。
C類城市：其他城市
五、伙食補(bǔ)助規(guī)定
1、本市所轄市/區(qū)及周邊城市出差，當(dāng)日往返補(bǔ)助20元/天。市內(nèi)出公差不能回公司就餐的補(bǔ)助15元/天。
2、市外省內(nèi)出差，當(dāng)日往返的，補(bǔ)助40元/天，當(dāng)日不能往返的參照外省出差住宿補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。
3、辦事處人員出差到附近地區(qū)，當(dāng)日往返的40元/天，當(dāng)日不能往返的參照外省出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。
4、出差伙食補(bǔ)助實(shí)行包干辦法、按出差的自然天數(shù)計(jì)算。不需出具補(bǔ)助票據(jù)。
六、差旅費(fèi)報(bào)銷的一般規(guī)定
1、出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報(bào)銷，按實(shí)際出差自然天數(shù)計(jì)算報(bào)銷。
2、業(yè)務(wù)人員出差借款，要事先還清借款，前不清后不借。由本部門總監(jiān)簽批，部門借款匯總表由總經(jīng)理批準(zhǔn)并交財(cái)務(wù)部備案。其他特殊費(fèi)用須提前申請?zhí)貏e說明后由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
3、出差期間非工作需要的一切費(fèi)用均由個人自理。
4、按規(guī)定在公司工作實(shí)習(xí)期滿，正式錄用的父母不在本市的外地未婚大學(xué)生及公司特聘家庭不在本市的外地人才享受一年一次探親待遇的，只報(bào)銷往返車船費(fèi)。車船費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參照出差標(biāo)準(zhǔn)。其余費(fèi)用不予報(bào)銷。
5、因公乘坐飛機(jī)的，由機(jī)場到市內(nèi)，如果在晚上10點(diǎn)以后降落的，可以乘坐出租車，否則一律報(bào)銷機(jī)場巴士費(fèi)用。
6、票據(jù)必須按時(shí)間先后順序粘貼，每張粘貼單最高粘18張票。并在票據(jù)右上角注明時(shí)間、地點(diǎn)、金額。
7、出差回公司七日內(nèi)將粘貼好的票據(jù)交給財(cái)務(wù)審核報(bào)銷。否則按占用公司資金處理每天收取占用費(fèi)5元。
8、任何人不得隨便接受客戶的吃請及其他禮物。
七、發(fā)票報(bào)銷規(guī)定：
1、車票：50元以上的車票一律憑機(jī)打票，如果是手撕發(fā)票，只按票價(jià)8折給予報(bào)銷。
2、購票或退票手續(xù)費(fèi)報(bào)銷限額30元/次/人，超出部分自理。
3、住宿發(fā)票和市內(nèi)公交發(fā)票，必須是到達(dá)目的地的發(fā)票，否則不予報(bào)銷。
4、出租車票需注明出發(fā)地，目的地及乘車日期、時(shí)間、金額。
5、不是合格發(fā)票和連號車票一律不予報(bào)銷，包括住宿發(fā)票和出租車發(fā)票。
6、因票據(jù)丟失的，不得用其他票替代，需先提供文字報(bào)告說明情況報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，按票據(jù)金額報(bào)銷80%，自己承擔(dān)20%，經(jīng)財(cái)務(wù)審核后另行報(bào)銷。
八、住宿費(fèi)報(bào)銷規(guī)定
1、出差住宿費(fèi)在規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷，超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)個人自理。情況特殊需電話請示分管總監(jiān)批準(zhǔn)方可住宿。回公司后出具書面報(bào)告經(jīng)分管總監(jiān)簽批后方可報(bào)銷。
2、出差人員有接待單位免費(fèi)接待的，一律不予報(bào)銷住宿費(fèi)用。
3、凡同性出差同一地點(diǎn)的.，兩人只能報(bào)一個人的住宿費(fèi)用，費(fèi)用限額按級別實(shí)行就高原則�？偙O(jiān)級以上根據(jù)情況可以單獨(dú)住宿，但注意節(jié)儉費(fèi)用。
4、同時(shí)出差在同一地點(diǎn)的所有人的發(fā)票在回公司后必須同時(shí)報(bào)銷，否則，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)相關(guān)責(zé)任人包括分管領(lǐng)導(dǎo)各自罰款50—200元不等。
5、在辦事處所在地出差的，一律吃住在辦事處。不能在辦事處吃住的特殊情況需請示總經(jīng)理，回公司后出具書面報(bào)告經(jīng)總經(jīng)理簽批后方可報(bào)銷。
九、交通費(fèi)報(bào)銷規(guī)定
1、火車：可以乘坐普快、特快及動車、高速鐵路的普通硬座，乘坐普通火車6小時(shí)以上的，或者乘坐不超過6小時(shí)但在0點(diǎn)以后下車的，可購相應(yīng)的硬座臥鋪票。
2、無臥鋪票坐茶座40元以下的憑票實(shí)報(bào)。
3、輪船：任何人不得乘坐二等（含二等）以上倉位或豪華游艇。可以乘坐硬座快艇。
4、汽車：在出差目的地出租車限額30元/天。出差當(dāng)日及回來當(dāng)日允許報(bào)一次營口市內(nèi)出租車票。銷售總監(jiān)出租車費(fèi)實(shí)報(bào)。
5、短途出差費(fèi)用只報(bào)銷客車票，下午5點(diǎn)以后允許坐穿線車。其他特殊情況需提前請示總經(jīng)理批準(zhǔn)。
6、飛機(jī)：乘坐普通火車或汽車需10小時(shí)以上的，可以選擇乘坐飛機(jī)：（1）公司總監(jiān)級機(jī)票須9折及以下，部長級8折及以下實(shí)報(bào)。
（2）主任（含區(qū)域經(jīng)理）7折及以下，業(yè)務(wù)人員6折及以下實(shí)報(bào)，無打折機(jī)票須提前請示總經(jīng)理并出具書面報(bào)告批準(zhǔn)后方可乘坐，否則一律參照目的地普通火車硬臥同等價(jià)位報(bào)銷。
7、特殊情況需請示總經(jīng)理后再定。本標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施以后，對特殊費(fèi)用不是特批的不給報(bào)銷。
十、帶車出差報(bào)銷規(guī)定
帶車出差除交通費(fèi)外其余按正常出差標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
十一、本標(biāo)準(zhǔn)自20xx。5.1起執(zhí)行，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。此前所有相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)一律作廢。
報(bào)銷管理規(guī)定9
第一條為了保證公司正常經(jīng)營活動，加強(qiáng)公司差旅費(fèi)報(bào)銷的管理，在使之符合合理、節(jié)約的原則下，同時(shí)保障出差人員工作與生活的需要，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。
第二條本辦法規(guī)定了公司出差、審批、費(fèi)用報(bào)銷等工作的管理和考核。第三條本辦法適用于公司各部門。
第四條綜合辦是公司員工出差考核的管理和費(fèi)用控制部門，財(cái)務(wù)部是差旅費(fèi)的監(jiān)控部門，其它各部門是費(fèi)用控制實(shí)施的直接責(zé)任部門。第五條出差辦理程序
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。
審批說明：
員工因公出差時(shí)，一般員工省內(nèi)出差由本部門經(jīng)理審批，省外出差須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn);部門負(fù)責(zé)人和公司副總經(jīng)理出差，均需總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，填寫“借支單”，寫清借款人、部門、用途、金額等事項(xiàng)，由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理審批后方可借款。出差時(shí)借款，以“前賬不清、后賬不借”為原則，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財(cái)務(wù)經(jīng)辦人及部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任。
《借支單》格式：
第六條差旅費(fèi)報(bào)銷程序
1、差旅費(fèi)報(bào)銷流程圖
(1)凡與原出差申請單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報(bào)銷。
(2)出差回公司應(yīng)在三天內(nèi)報(bào)賬，超過三天報(bào)銷差費(fèi)，按總費(fèi)用的10%扣罰。
2、《差旅費(fèi)報(bào)銷單》格式：
第七條差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)
差旅費(fèi)是指工作人員辦理公務(wù)出差期間產(chǎn)生的`住宿費(fèi)、車船費(fèi)(含乘飛機(jī)費(fèi)用)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、交通補(bǔ)助費(fèi)等各種費(fèi)用。住宿費(fèi)按出差實(shí)際天數(shù)在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷;車船費(fèi)在規(guī)定的等級標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷;伙食補(bǔ)助費(fèi)和交通補(bǔ)助費(fèi)一般按出差的自然天數(shù)計(jì)算包干使用。
1、住宿標(biāo)準(zhǔn)(金額單位：元)：
(1)如遇特殊情況超以上標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的，需由本人申請說明情況，由分管部門領(lǐng)導(dǎo)同意證明，報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)同意后方可報(bào)銷。
(2)出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報(bào)銷的辦法，按實(shí)際住宿的天數(shù)計(jì)算報(bào)銷。
(3)與公司領(lǐng)導(dǎo)一起出差，由公司統(tǒng)一支付的，個人不再報(bào)銷。
(4)晚上乘車，在車上過夜的不予計(jì)算住宿天數(shù)，不能報(bào)銷住宿費(fèi)。
2、伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：
(1)出差當(dāng)天往返的，上午7：00時(shí)至下午5：00時(shí)為一餐，下午5：00時(shí)至晚上10：00為二餐。晚上10：00時(shí)以后至次日凌晨7：00時(shí)的可增加一餐補(bǔ)貼。
(2)常住外地的營銷人員、駐廠人員(指非當(dāng)?shù)厝藛T)，每人每天伙食補(bǔ)助費(fèi)15元。
(3)與公司領(lǐng)導(dǎo)一起出差，由公司統(tǒng)一支付的，個人不再享受伙食補(bǔ)助費(fèi)。 (4)出差其他地區(qū)的(不包括金華大市)，在出差期間不享受公司工作餐的補(bǔ)貼。
3、市內(nèi)交通費(fèi)：
市內(nèi)交通費(fèi)在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷，如遇特殊情況超標(biāo)準(zhǔn)的，需由本人申請說明情況，由分管部門領(lǐng)導(dǎo)同意證明，方可報(bào)銷。
4、交通工具標(biāo)準(zhǔn)：
(1)確因工作特殊需要乘飛機(jī)，需事先報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)同意方可給予報(bào)銷，但一般情況下，不允許乘飛機(jī)。
(2)因需要乘坐出租車、微型車需說明特殊情況，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理核準(zhǔn)，方可報(bào)銷;一般情況不允許報(bào)銷。
(3)乘坐火車連續(xù)超過12小時(shí)者，而不乘臥鋪的可憑所乘車票的差價(jià)25%加發(fā)補(bǔ)貼。
(4)搭乘公司的交通工具者，不得再報(bào)支交通費(fèi)。
5、通訊費(fèi)報(bào)銷辦法除外出學(xué)習(xí)和駐廠人員外的出差人員，按實(shí)際通話清單，經(jīng)審核后屬公司業(yè)務(wù)的按實(shí)報(bào)銷。特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。公司已有通訊費(fèi)補(bǔ)貼的人員不享受此規(guī)定。
第八條補(bǔ)充規(guī)定
1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財(cái)務(wù)部方可審核報(bào)銷。
2、外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時(shí)不再享受食住費(fèi)用，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。會議費(fèi)用中不含食宿時(shí)，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。
3、另行聘用或有協(xié)議的人員，按其規(guī)定或協(xié)議考核的，不享受以上報(bào)銷制度和補(bǔ)貼待遇。
報(bào)銷管理規(guī)定10
為保證公司差旅費(fèi)的合理使用，規(guī)范差旅費(fèi)的開支標(biāo)準(zhǔn)，特制定此規(guī)定，具體如下：
1、出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)離開本市一天以上進(jìn)行各項(xiàng)公務(wù)活動的員工。
2、出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運(yùn)營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時(shí)間、出差地點(diǎn)、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預(yù)計(jì)差旅費(fèi)金額，報(bào)總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報(bào)銷手續(xù)后將申請單交運(yùn)營管理中心存檔。
3)報(bào)批手續(xù)：一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機(jī)，必須有總經(jīng)理審批同意，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。
1、工出差到外地，可預(yù)借一定金額的差旅費(fèi)。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報(bào)銷，逾期不報(bào)銷者，將從工資中扣除所借款項(xiàng)。
2、出差人員的住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行定額包干（詳見后附差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)），由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補(bǔ)。
3、出差乘坐火車，一般以硬臥為標(biāo)準(zhǔn)，如買不到硬臥票，按硬座票價(jià)的60%予以補(bǔ)助。
6、出差期間的交際應(yīng)酬費(fèi)，須事先請示總經(jīng)理特批。
7、往返機(jī)場、車站的'市內(nèi)交通費(fèi)準(zhǔn)予單獨(dú)憑車票報(bào)銷（不含出租車費(fèi)用）。
8、出差參加展示會的運(yùn)雜費(fèi)、門票等準(zhǔn)予單獨(dú)憑票報(bào)銷；對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費(fèi)用由對方負(fù)擔(dān)的，不得在公司報(bào)銷路費(fèi)并領(lǐng)取補(bǔ)助.
10、出差或外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，不享受任何補(bǔ)助。
11、出差補(bǔ)助天數(shù)的計(jì)算方法：
1）出發(fā)日補(bǔ)助計(jì)算：以有效報(bào)銷車票或飛機(jī)票的準(zhǔn)確開車或起飛時(shí)間為準(zhǔn)：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補(bǔ)助；12：00后出發(fā)的，當(dāng)日不能到達(dá)目的地的，可享受半天補(bǔ)助；12：00后出發(fā)的，當(dāng)天到達(dá)目的地的并住宿，可享受全天補(bǔ)助；
2）到達(dá)日補(bǔ)助計(jì)算：以有效報(bào)銷車票或飛機(jī)票的準(zhǔn)確開車或起飛時(shí)間為準(zhǔn)：上午12：00前返回的可享受半天補(bǔ)助；12：00后返回的可享受全天補(bǔ)助。
12、出差天數(shù)的計(jì)算方法：按照實(shí)有天數(shù)計(jì)算。
13、費(fèi)用核算：公司所有人員出差費(fèi)用均計(jì)入各部門成本。
14、其它
1）報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)，應(yīng)提供出差期間相應(yīng)票據(jù)（如住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、餐費(fèi)等），以便財(cái)務(wù)部進(jìn)行帳目財(cái)務(wù)處理。如無法提供相應(yīng)票據(jù)，日補(bǔ)助超過30元以上的部分將由財(cái)務(wù)按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。
2）凡購買打折機(jī)票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報(bào)銷時(shí)必須按打折后的實(shí)際價(jià)格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。
附件：
差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)
職務(wù)
一般地區(qū)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（元/天）
特殊地區(qū)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（元/天）
總經(jīng)理
280380事業(yè)部/職能部門總經(jīng)理（主任）
240320部門經(jīng)理
220280部門副經(jīng)理/主管
180230一般人員
1602002、事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門副總經(jīng)理（副主任）與部門經(jīng)理補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)相同；
3、經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。
報(bào)銷管理規(guī)定11
為了規(guī)范公司員工出差工作，節(jié)約費(fèi)用開支，根據(jù)公司實(shí)際情況，特制定本規(guī)定。
第一條
差旅費(fèi)包括交通費(fèi)，住宿費(fèi)，出差補(bǔ)助等其他費(fèi)用。
第二條
差旅費(fèi)報(bào)銷當(dāng)?shù)爻霾钯M(fèi)用按照員工職務(wù)和出差地區(qū)不同（扣除在途時(shí)間以及每天為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算），對出差人員的補(bǔ)助費(fèi)，住宿費(fèi)和通訊費(fèi)實(shí)行費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)“據(jù)實(shí)報(bào)銷，超支不補(bǔ)”的原則。
第三條
出差是指離開公司所在地，到異地完成公司指定工作的行為，不得借出差之機(jī)游山玩水，不得出入與出差工作無關(guān)的地方，因工作需要延長出差時(shí)間，趕赴其他地點(diǎn)，改道繞道返程的，須請示主管并獲批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。
第四條
因公出差辦理流程
1、因公出差人員必須事先填寫《出差申請單》見附件1；維護(hù)人員出差填寫《維護(hù)出差申請單》見附件2；展會人員出差填寫《展會出差申請單》見附件3（以下統(tǒng)稱出差申請單）注明出差地點(diǎn)，事由，天數(shù)，費(fèi)用預(yù)算明細(xì)，經(jīng)總經(jīng)理簽字后方可出差。出差時(shí)預(yù)計(jì)有交際應(yīng)酬費(fèi)用（含宴請費(fèi)）的，必須辦理申請審批單，借款時(shí)，還應(yīng)同時(shí)附上“交際應(yīng)酬費(fèi)用審批單”附件4。特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請示，回公司后補(bǔ)辦手續(xù)。
2、出差人借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，到企管部辦理出差時(shí)間登記手續(xù)后，到財(cái)務(wù)部填寫“結(jié)款單”，經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核后方可借款。
3、出差人員回公司應(yīng)在《出差申請單》上填寫出差完成情況，向部門經(jīng)理匯報(bào)，由部門經(jīng)理考核結(jié)果，并在《出差申請單》中任務(wù)完成情況欄中簽署考核意見。
4、維護(hù)人員回公司執(zhí)行本條款3的同時(shí)，先到倉庫清退領(lǐng)用物品手續(xù)，將維修（護(hù)）報(bào)告交維修部門經(jīng)理簽字，并交給文控室存檔簽字。并附客戶簽回的“產(chǎn)品售后安裝維護(hù)、維修服務(wù)單”
5、出差人員返回公司后，在規(guī)定的報(bào)銷時(shí)間內(nèi)，填報(bào)《差旅費(fèi)用報(bào)銷單》，將有效出差單據(jù)粘貼后，總計(jì)金額由財(cái)務(wù)部填寫�！恫盥觅M(fèi)報(bào)銷單》應(yīng)由企管部簽字核銷出差時(shí)間。
6、財(cái)務(wù)審核人員根據(jù)完整的《出差申請單》《差旅報(bào)銷單》和有效出差單據(jù)，按費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報(bào)銷差旅費(fèi)用。若《維護(hù)出差申請單》上記載差旅費(fèi)由客戶承擔(dān)，將出差費(fèi)用總額反饋給商務(wù)部，向客戶收取費(fèi)用，并辦理會計(jì)核算手續(xù)。
7、凡與原《出差申請單》規(guī)定的'地點(diǎn)，天數(shù)，人數(shù)，交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷。維護(hù)人員安裝調(diào)試機(jī)器，扣除途中時(shí)間后原則上限為三天，因個人失誤發(fā)生額外費(fèi)用公司不予報(bào)銷。因特殊原因或情況變化改變路線，增加天數(shù)，人數(shù)，改乘交通工具，在《出差申請單》上填寫超期說明，需經(jīng)部門經(jīng)理或派出部門經(jīng)理簽署意見報(bào)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。
8、出差交通工具的費(fèi)用由行政部代辦（或客戶辦理）的，出差人將票據(jù)交行政部代理代辦人（或客戶辦理）時(shí)，應(yīng)將票據(jù)復(fù)印，待本人報(bào)銷費(fèi)用時(shí)，粘貼在粘貼單上，以備核實(shí)出差時(shí)間，此復(fù)印件不能報(bào)銷費(fèi)用。
9、報(bào)銷費(fèi)用票據(jù)要求：費(fèi)用憑有效票據(jù)，而且是此次發(fā)生的票據(jù)，無票據(jù)不能報(bào)銷。粘貼票據(jù)需按時(shí)間順序，并且票據(jù)后面注明使用情況。
10、交際費(fèi)用（含宴請費(fèi)）報(bào)銷時(shí)票據(jù)單獨(dú)粘貼，并附《交際費(fèi)用審批單》，必須同出差費(fèi)用一起報(bào)銷，否則財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕單獨(dú)報(bào)銷出差期間交際費(fèi)用（經(jīng)申請?jiān)谕庹埧蛻粞缯堅(jiān)瓌t上只報(bào)銷一次）
第五條
出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)見附表四（國內(nèi)）
附表五（國外）
1、國內(nèi)出差城市劃分為一線城市與其它城市，一線發(fā)達(dá)城市指北京，上海，廣州，�？�，大連，拉薩五城市
2、國外出差按國家財(cái)政部，外交部頒發(fā)的因公臨時(shí)出國人員的各項(xiàng)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)。
3、公司指定的大型國外展會費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷，由總經(jīng)理批示，其它展會出差費(fèi)用一律按本制度執(zhí)行。
第六條
到達(dá)出差地交通工具費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
1、員工出差期間，根據(jù)員工職務(wù)不同乘坐火車，輪船，汽車交通工具（見附表四，五）特殊情況國內(nèi)出差乘坐飛機(jī)，需辦理機(jī)票審批單，由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2、出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時(shí)，或白天連續(xù)乘車超過10小時(shí)的，可購買同席別臥鋪票；未乘臥鋪者，可按所構(gòu)票價(jià)的60%給予補(bǔ)貼。（乘坐特快列車的，按特快票價(jià)的50%補(bǔ)貼；購買軟座票者不給補(bǔ)貼）途中伙食補(bǔ)助每人每天50元
第七條
國內(nèi)、外出差地住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（見附表五，表六）
總經(jīng)理出差，各項(xiàng)費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。其他人員出差，按住宿發(fā)票在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的部分由出差人員自理，同性別兩人以上出差，須合并住宿，原則上按隨行人員中較高一級人員的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
第八條
出差補(bǔ)助包括伙食補(bǔ)助，市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)
1、按出差天數(shù)扣除途中天數(shù)，按相應(yīng)的職級標(biāo)準(zhǔn)享受出差補(bǔ)助。途中未住宿，不享受住宿費(fèi)包干，只享受伙食補(bǔ)助。
（1）中午10時(shí)前離開深圳按全天出差補(bǔ)助
�。�2）中午10時(shí)后離開深圳按半天出差補(bǔ)助
（3）中午4時(shí)前返抵深圳按半天出差補(bǔ)助
�。�4）中午4時(shí)后返抵深圳按全天出差補(bǔ)助
2、外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時(shí)不再享受食，住費(fèi)用。會議費(fèi)用中不含食宿時(shí)，住宿費(fèi)用按實(shí)報(bào)銷，按職級享受出差標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。
3、員工每次出差如在同一地點(diǎn)駐留二十日以上者，自第二十一日起比照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的80%給予出差補(bǔ)助。自第三十一日起比照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的60%給予出差補(bǔ)助。
4、出差所在地提供伙食時(shí)，享受相應(yīng)級別出差補(bǔ)助的30%
5、省內(nèi)深圳市外出差當(dāng)日往返可享受每人每天30元出差補(bǔ)助（包括次日晨抵達(dá)本市），當(dāng)?shù)剞k事公交車費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。
6、經(jīng)批準(zhǔn)開車出差，出差人員每天出差補(bǔ)助10元
7、當(dāng)?shù)厥袃?nèi)交通費(fèi)（包含市鄰）已在出差補(bǔ)助中，往返機(jī)場應(yīng)乘坐機(jī)場大巴，不允許報(bào)銷的士費(fèi)
第九條
其它規(guī)定
1、因公出差人員，順道(或繞道)探親者，應(yīng)事先提出申請批準(zhǔn)，探親期間不再給予出差補(bǔ)助，且發(fā)生的車船費(fèi)，且發(fā)生的車船費(fèi)、住宿費(fèi)等自理。
2、深圳市內(nèi)（羅湖，福田，寶安，龍崗，鹽田，東莞周邊，惠州周邊）辦事，乘坐公交大巴/小巴的交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。中午不能返回公司就餐的，每天補(bǔ)助20元
3、香港，澳門因公辦事必須當(dāng)天往返。辦事交通費(fèi)及其他因會發(fā)生的費(fèi)用，以票據(jù)為準(zhǔn)，實(shí)報(bào)實(shí)銷。停留期間飲食自理，公司給予每人每天RMB50元的補(bǔ)助。
4、駐外機(jī)構(gòu)
在辦事處所在城市出差，住宿由辦事處提供，市內(nèi)公交車費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，生活補(bǔ)助每天8元。辦事處所在城市發(fā)生的費(fèi)用票據(jù)，需經(jīng)辦事處負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。
5、陪同公司有關(guān)部門或客戶出差（屬交際應(yīng)酬費(fèi)用）
5.1出差所在地費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷，可按公司陪同人員相應(yīng)的出差所在地費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)上浮200%來控制費(fèi)用。公司陪同人員取消出差補(bǔ)助。若在當(dāng)?shù)貐⒂^只允許一人陪同。
5.2所在地辦事交通的士費(fèi)，必須與有關(guān)部門人員或客戶同時(shí)乘坐，陪同人員嚴(yán)禁單獨(dú)乘坐的士，。深圳市內(nèi)陪同公司有關(guān)部門人員或客戶參照執(zhí)行。
5.3交際應(yīng)酬費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，各項(xiàng)費(fèi)用按每次發(fā)生的費(fèi)用，填寫時(shí)間，人數(shù)，工作事項(xiàng)等內(nèi)容說明表
6、出差回公司維護(hù)人員應(yīng)在第二個工作日，其他人員應(yīng)在一星期內(nèi)報(bào)帳，超過時(shí)間報(bào)銷出差費(fèi)，每延遲一天按30天罰款，若遲報(bào)時(shí)間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期）并追究其部門負(fù)責(zé)人責(zé)任。
7、工程師出差市外國內(nèi)的出差補(bǔ)助按第一天70元，第二天50元，第三天30元，第四天及以后按20元/天計(jì)算，當(dāng)天往返按80元/天，長途路費(fèi)實(shí)報(bào)。
8、工程師出差住宿費(fèi)用按120元/天實(shí)報(bào)實(shí)銷。
9、出差時(shí)借款，前款不清，后款不借，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定借款而造成財(cái)務(wù)混亂的，追究經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。
10、員工借款時(shí)，其借款額為不低于100元且不高于500元，且累計(jì)借款額不能高于借款人工資的一半。
第十條
本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，解釋權(quán)歸總經(jīng)辦
【報(bào)銷管理規(guī)定】相關(guān)文章：
期貨公司差旅費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定07-21
打車報(bào)銷制度 打車管理報(bào)銷制度11-15
出差管理規(guī)定08-10
用電管理規(guī)定09-06
值班管理規(guī)定06-16
教室管理規(guī)定06-16
倉庫管理規(guī)定06-27
學(xué)校管理規(guī)定09-01